Fluxo de caixa líquido: aprenda a controlar as finanças!

Início
Fluxo de Caixa
Fluxo de Caixa Líquido

O que é fluxo de caixa líquido?

O fluxo de caixa líquido é uma das maneiras de fazer o controle das finanças do seu negócio. Ele é definido a partir do valor que sobra após todos os pagamentos feitos.

Desse modo, ele serve como uma maneira de medir a capacidade de uma empresa em gerar lucro, sendo assim, muito utilizado na hora de investir em um novo negócio.

Com ele, é possível analisar dados relacionados à lucratividade do negócio, de forma concreta e efetiva, e assim, avaliar o desempenho do empreendimento.

Isso ocorre porque, através do fluxo de caixa líquido, é possível definir uma meta em que o número se mantém sempre positivo.

Quando o valor fica parado em negativo por um período prolongado, é sinal de que o negócio não gera capital para seus gastos. Veja o que te espera neste artigo:

Fluxo de caixa X fluxo de caixa líquido: é a mesma coisa?
Aprenda a calcular o fluxo de caixa líquido
Como o FCO influencia o fluxo de caixa líquido?
Entenda o que o fluxo de caixa líquido analisa
Conheça a Saipos e mude o rumo do seu negócio!

Fluxo de caixa X fluxo de caixa líquido: é a mesma coisa?

Apesar de muitas pessoas acharem que os dois métodos são idênticos, existem vários.

Em primeiro lugar, o fluxo de caixa refere-se ao valor de entradas e registros de um negócio, a partir de um período determinado de tempo.

Já o fluxo de caixa líquido considera esses dados, mas trabalha sobre o valor que sobra a partir dessas movimentações, quais são os pagamentos em geral.

O fluxo de caixa líquido também é mais útil para análises específicas, feitas em hipóteses pontuais e com um objetivo, como investir em um novo negócio ou realizar projeções usando o fluxo de caixa descontado.

Fluxo de caixa	Fluxo de caixa líquido
Registra todas as entradas e saídas de dinheiro em um período	Mostra o saldo final após subtrair saídas das entradas
Acompanha o movimento financeiro diário	Analisa o quanto efetivamente sobra no caixa
Mais amplo, contempla todas as movimentações financeiras	Mais específico, foca no resultado financeiro
Controle do dia a dia da empresa	Avaliações pontuais, como decisões de investimento ou expansão
Ajuda no planejamento financeiro e na gestão de pagamentos	Indica a real capacidade de geração de caixa da empresa

Como você viu, o fluxo de caixa e o fluxo de caixa líquido não são a mesma coisa, bem pelo contrário cada um tem um papel estratégico dentro da gestão financeira.

Aprenda a calcular o fluxo de caixa líquido

Para fazer o levantamento do fluxo de caixa líquido, é necessário conhecer muito bem o faturamento, realizando o fluxo inicial de caixa operacional.

Isso porque ele será necessário para a fórmula do seu cálculo de fluxo de caixa.

Para descobrir o valor do fluxo de caixa líquido, é necessário somar o fluxo de caixa operacional, junto ao fluxo de caixa de investimentos.

💡 Dica Saipos: entenda os tipos de Fluxo de Caixa:

FCL: o que sobra no caixa;

FCO: entradas e saídas do dia a dia;

FCI: valor investido (normalmente negativo).

Desta forma, uma fórmula vai ficar assim: (FCL = FCO + FCI)

➩ Fluxo de caixa líquido = Fluxo de caixa operacional + Fluxo de caixa de investimentos

Mas ainda, é necessário conhecer outras maneiras de calcular o fluxo de caixa, veja abaixo como opções:

Margem operacional bruta = vendas feitas - custo das vendas gerais
Lucro antes de juros e impostos = margem operacional bruta - depreciação
Lucro líquido = lucro antes de juros e impostos - imposto
Capital de giro = caixa + clientes + estoques - fornecedores
Fluxo de caixa = lucro líquido + depreciação livre - capital - os investimentos

Agora que você entende como fazer o fluxo de caixa, vai precisar organizar seus números para controlar esta função.

Para ajudar nisso, nós preparamos uma Planilha de Fluxo de Caixa Gratuita. Baixe AQUI, é só clicar no banner abaixo!

Como o FCO influencia o fluxo de caixa líquido?

O FCO (Fluxo de caixa operacional) é uma das bases para calcular o FCL (Fluxo de caixa líquido).

Afinal, o resultado das operações do dia a dia: vendas, pagamentos e recebimentos impacta diretamente no quanto vai sobrar no caixa ao final do dia.

Para entender melhor, o FCO pode ser calculado com esta fórmula:

LAJIR (Lucro Antes de Juros e Impostos)

Depreciação e amortização - Impostos sobre o lucro

Mas, após entender o seu fluxo de caixa operacional necessário para o cálculo líquido, também é importante adicionar uma depreciação e outras despesas. O valor pago, se chama EBITIDA .

Nada mais é que uma maneira de verificar como está a saúde financeira da empresa. Assim como o fluxo de caixa contabilidade!

Para demonstrar esses dados, ela utiliza os lucros gerados através da parte operacional, desconsiderando empréstimos, investimentos e impostos. Esta é a fórmula:

EBITDA = Lucro operacional + Depreciação + Amortização

Ele é útil para saber se o negócio se sustenta sozinho, sem depender de capital externo.

Entenda o que o fluxo de caixa líquido analisa

Além de usar uma fórmula para descobrir os valores do fluxo de caixa líquido, ele é muito importante e precisa ser analisado com base nos resultados financeiros do negócio.

Por isso, é essencial observar o desempenho em prazos médio e longo. O controle do fluxo de caixa líquido deve mostrar um saldo positivo, sinalizando que a empresa está saudável financeiramente.

Caso, após um ano, a empresa registre um fluxo de caixa líquido negativo, isso pode indicar problemas graves e comprometer o futuro do negócio.

Se o FCL permanecer negativo por muito tempo, será necessário elaborar um planejamento ou fluxo de caixa financeiro para reverter o cenário. Entre as medidas possíveis estão:

Renegociar dívidas, buscando reduzir parcelas e taxas de juros;
Reduzir investimentos temporariamente, priorizando o essencial;
Reavaliar custos fixos e variáveis, buscando maior eficiência.

Essas ações são importantes porque juros altos representam custos desnecessários para a empresa, impactando diretamente o controle do fluxo de caixa.

💡 Dica Saipos: quer melhorar seu fluxo de caixa líquido? Reestruture dívidas para pagar menos juros, organize bem as entradas e saídas, limite gastos com investimentos, tenha uma gestão financeira dedicada e evite que todos os colaboradores tenham acesso aos dados financeiros!

Conheça a Saipos e mude o rumo do seu negócio!

O melhor sistema para cuidar do fluxo de caixa e de qualquer ação que envolva finanças é, sem dúvidas, o da Saipos.

E ele é tão eficiente assim, porque consegue agrupar diversas áreas da operação em um único software, que entende que cada etapa é parte de um único núcleo.

Com isso, você terá otimizações em todas as áreas dos processos, independentemente do modelo de atendimento.

Mais de 15 mil negócios no segmento de alimentação utilizam o sistema, que revolucionou a forma de atender, entregar, controlar as finanças e tantos outros momentos do dia a dia.

Utilizando o Sistema Saipos, você poderá acompanhar o desenvolvimento dos seus resultados de forma significativa.

Confira alguns dos benefícios:

Controle de estoque para lançar, em tempo real, tudo o que saiu e o que entrou;
Monitor KDS;
Integração com os principais apps de delivery;
Impressão de comandas e cupons fiscais em mais de uma impressora ao mesmo tempo;
Gestão de clientes por meio de relatórios com dados e preferências da base;
PDV personalizado, permitindo que você atualize cardápio e outras informações sempre que necessário;
Gestão de pedidos e controle de motoboys;
Diferentes módulos, para Delivery, Balcão, Mesas ou Senha;
Comanda eletrônica e gestão de garçons.

Viu quantas vantagens? E tem muito mais! Aperte no banner, assista uma demonstração e veja porque a Saipos é o melhor sistema para restaurantes do Brasil!