Saiba mais sobre fluxo de caixa direto e indireto!

Fluxo de caixa direto e indireto: por que usar?

Utilizar corretamente o fluxo de caixa direto e indireto é fundamental para fazer a contabilidade do seu negócio de forma precisa. 

Com ambos, é possível gerar relatórios sobre a situação real do local, além identificar a sua geração de lucro com base nas atividades principais. 

Além disso, com a demonstração é possível responder com certeza se o empreendimento está cumprindo com as obrigações legais. 

E você ainda pode controlá- lo por meio das famosas planilhas de Excel, assim como o seu fluxo de caixa diário, fluxo de caixa mensal ou simples, por exemplo.

Em geral, é um ótimo meio de identificar se os investimentos, financiamentos ou as partes operacionais estão realmente com algum problema ou não. 

A melhor parte de utilizar uma Demonstração de Fluxo de Caixa é aumentar o ROI da empresa, identificar falhas comprometedoras e outros problemas recorrentes. Neste artigo vamos te mostrar tudo o que você precisa saber sobre fluxo de caixa direto e indireto. Confira: 

• O que é fluxo de caixa direto? 
• Como utilizar o fluxo de caixa direto?
• O que é fluxo de caixa indireto?
• Como utilizar o fluxo de caixa indireto?
• Como alavancar suas vendas com um Sistema para Restaurantes?

O que é fluxo de caixa direto? 

Antes de mais nada, você precisa saber diferenciar os tipo de fluxo de caixadireto e indireto, já que ambos têm suas características. Começando do início, o fluxo de caixa direto é um método usado para fazer a estruturação da Demonstração de Fluxo de Caixa.

Além disso, é a atividade responsável por registrar as entradas e saídas de recursos da empresa. O objetivo dele é destacar, detalhadamente, os resultados brutos gerados em um determinado período. 

Como utilizar o fluxo de caixa direto?

O fluxo de caixa método direto irá ajudar a classificar os pagamentos e recebimentos do seu negócio usando apenas as informações da tesouraria. 

E embora seja bem trabalhoso, ele consegue criar boas condições para que a classificação dos recebimentos e pagamentos sigam critérios técnicos e não fiscais.

Além disso, o método direto permite que a administração a partir do caixa seja feita mais rapidamente no seu negócio. E lembre-se: neste método de apuração é necessário conter as atividades do financeiro, operacional e investimento.

Confira a atuação do fluxo de caixa direto em cada setor:

• Financeiro: financiamentos, integralização de capital, empréstimos bancários, divisão de lucros;
• Operacional: recebimento de clientes, pagamentos de fornecedores, despesas administrativas, pagamentos ao governo;
• Investimento: compra de ativo permanente, recebimento de dividendo.

É importante lembrar que cada negócio pode ter necessidades específicas e deve adaptar a tabela de acordo com as suas operações financeiras.

 

Pensando nisso, a Saipos criou uma planilha de fluxo de caixa diário para facilitar a organização das informações financeiras do seu estabelecimento. Clique no banner abaixo e acesse o material agora mesmo. É grátis!

O que é fluxo de caixa indireto?

O fluxo de caixa indireto, também conhecido como método indireto, é usado para avaliar os impactos do caixa. Ele é feito a partir do lucro líquido e por isso necessita de um ajuste nas variações que afetam o caixa. 

Normalmente, a demonstração do fluxo de caixa modelo indireto é feita com base nas variações das contas do seu balanço. Isso acaba evidenciando nas alterações no giro do seu negócio que pode, por sua vez, aumentar ou diminuir o seu caixa. 

Vantagens do método indireto

Uma das principais vantagens do método indireto de fluxo de caixa é que apresenta um baixo custo. Para trabalhar com ele, basta usar dois balanços patrimoniais: um do início e um do final do período.

Além dessas duas coisas, você vai precisar da demonstração de resultados e de algumas informações adicionais obtidas na contabilidade.

A demonstração direta ainda pode conciliar o lucro contábil com o fluxo de caixa operacional líquido. Esta parte acaba mostrando como se compõe a diferença, o que torna o caixa direto uma estratégia bem vantajosa.

Desvantagens do método indireto

Uma das desvantagens do método de fluxo de caixa indireto é o tempo para gerar as informações pelo regime de competência e só depois converter em regime de caixa.

Se o método indireto for feito apenas uma vez por ano, é bem possível que você tenha surpresas bem desagradáveis. Então, se houver a interferência fiscal na contabilidade oficial, o fluxo indireto irá eliminar apenas uma parte disso.

Como utilizar o fluxo de caixa indireto?

A aplicação do fluxo de caixa método indireto ocorre quando há uma conciliação entre o regime de competência com o regime de caixa. 

Ela atua desse jeito porque o DRE e o Balanço Patrimonial são os responsáveis pelas movimentações de caixa. Sendo assim, a análise e a aplicação dele irão partir do saldo inicial do exercício, que é obtido pela DRE.

Além disso, sempre serão excluídos os fatores que afetam o resultado indiretamente. O fluxo de caixa direto e indireto são duas ferramentas essenciais em qualquer negócio. Dê uma chance a ambos e veja o sucesso acontecer!

 

A formação do resultado é feita através da definição das receitas, os lucros e despesas conforme o Regime de Competência de Contas.

Como alavancar suas vendas com um Sistema para Restaurantes?

Controlar as finanças do seu negócio e ainda ter tempo para gerenciar equipe, lidar com fornecedores e realizar o controle de estoque, pode ser uma tarefa extremamente complicada, principalmente se feita de forma manual.

Invista em um Sistema de Gestão para Restaurantes como o da Saipos. Com o nosso software você tem acesso a diversas funcionalidades capazes de automatizar o seu empreendimento e deixar a gestão mais simples, ágil e inteligente.

Além disso, os seus procedimentos ficarão centralizados e padronizados, e poderão ser acessados pelos seus funcionários a qualquer momento.

Também é possível emitir relatórios diariamente, assim, será fácil visualizar como está o fluxo de caixa, controle de estoque, data de vencimento dos produtos e a quantidade de pratos vendidos.

Mas os benefícios não acabam por aí! Confira outras funcionalidades do Sistema para Restaurantes com o melhor custo-benefício do mercado: 

• Controle de estoque para lançar, em tempo real, tudo o que saiu e o que entrou;
• Monitor KDS;
• Integração com os principais apps de delivery;
• Impressão de comandas e cupons fiscais em mais de uma impressora ao mesmo tempo;
• Gestão de clientes por meio de relatórios com dados e preferências da base;
• PDV personalizado, permitindo que você atualize cardápio e outras informações sempre que necessário;
• Gestão de pedidos e controle de motoboys;
• Diferentes módulos, para Delivery, Balcão, Mesas ou Senha;
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