Fluxo de Caixa: saiba tudo sobre o assunto
Fluxo de caixa: conheça esta ferramenta
O fluxo de caixa é uma ferramenta contábil obrigatória usada para fazer o controle financeiro do seu estabelecimento. A partir de um controle diário, semanal ou mensal, ele possibilita uma gestão mais eficiente.
Por meio deste tipo de matemática financeira, você pode visualizar todas as entradas e saídas e, desta forma, identificar onde está indo o dinheiro.
Além disso, é possível acompanhar as receitas, permitindo uma visão mais exata do faturamento e esclarecimento de metas para os próximos meses.
Fazer o controle de caixa e o acompanhamento correto dele é uma das funções básicas em qualquer tipo de negócio para alinhar metas e evitar prejuízos.
Neste texto separamos informações importantes sobre como usar este recurso para saber como sua empresa está indo e para consertar seus principais erros financeiros. Confira:
Como fazer fluxo de caixa?
Montar seu fluxo de caixa financeiro é algo bem simples, desde que você tenha organização.
Mesmo usando uma tabela de fluxo de caixa no Excel ou um sistema de controle de fluxo de caixa, é preciso anotar três conceitos básicos:
- Saídas;
- Entradas;
- Resultados periódicos.
Com esses três itens controlados e anotados, você terá uma visão muito mais clara do que acontece dentro do seu negócio.
Separadas em tabelas mensais ou diárias, de acordo com a sua preferência ou necessidade de gestão, são facilitadoras do seu dia a dia.
Como o fluxo de caixa pode ajudar meu negócio?
Após entender o que é fluxo de caixa, é preciso compreender as vantagens dele para sua empresa. Ele será o norte do seu financeiro, avaliando e projetando o andamento do local.
Além disso, é possível saber a sua quantidade de ganhos e, assim, poder investir em outras utilizações ou usar para gastos inesperados.
Outro ponto favorável ao seu uso é o alcance das estimativas de pagamentos da empresa. Já imaginou projetar todo o andamento do seu negócio? A partir desta ferramenta é possível.
Mas, se você ainda não conseguiu organizar esse tipo de percepção, é aconselhável que priorize a estimativa de pagamentos e recebimentos. Com essas duas informações básicas, você já vai conseguir se organizar muito melhor.
Como acontece a organização do fluxo de caixa?
Para facilitar a organização do fluxo de caixa, é indicado que se utilize uma tabela, que pode ser feita no próprio Excel.
O ideal é que use tanto a tabela para fluxo de caixa diário, quanto a mensal. Isso irá proporcionar um controle mais assertivo.
O principal benefício da ferramenta é a projeção do que o seu estabelecimento tem a receber e a pagar.
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Planilha de fluxo de caixa: como fazer?
Para fazer sua planilha de uma forma produtiva, dividida em duas colunas: previsto e realizado.
Na coluna previsto é preciso informar a projeção de valores que você tem a receber ou espera faturar. Além disso, é claro, das despesas que você projeta pagar de acordo com cada mês.
Já na coluna realizado você deve registrar o que foi efetivamente recebido e pago naquele mês. Quanto maior for a assertividade entre o que foi projetado no fluxo de caixa e o que foi realizado, maior será o conhecimento sobre o seu negócio.
Adicione também uma linha para “saldo anterior”, que é o valor do seu caixa no momento em que começar a controlar o seu fluxo de caixa.
Preencha esta quantia somente uma vez, quando efetivamente começar a utilizar a planilha de fluxo de caixa.
O desafio disso tudo é a disciplina de registrar as informações com frequência para que nada seja esquecido. Assim, ela será o espelho do que acontece na sua empresa e a visão de futuro do seu negócio.
Saiba quais são os tipos de fluxo de caixa
O fluxo de caixa não se limita em apenas a diário ou mensal. Existem outros tipos que são importantes para o dia a dia do seu negócio. Ao compreender fluxo de caixa o que é seu dia a dia torna-se mais eficiente.
Seja você um dono de restaurante, empresa ou loja, o futuro do seu estabelecimento depende de como você administra e organiza o local. Confira:
1. Fluxo de caixa mensal
A ferramenta fluxo de caixa é o instrumento de gestão financeira que projeta todas as entradas e vendas de um negócio.
A partir dele é possível saber como se encontra o saldo do caixa com uma simples reunião de informações, que devem ser coletadas diariamente.
É bom ressaltar que o fechamento deste tipo de fluxo pode ocorrer no final de cada mês. Mas, para que ele não tenha erros, é necessário anotar toda a movimentação financeira diariamente.
2. Fluxo de caixa diário
O fluxo de caixa diário basicamente analisa o seu saldo disponível para que facilite tudo na hora de fazer o balanço geral. Ele lista aquilo que entra e sai, mas também itens operacionais e despesas que podem ser calculadas de forma individual e diária.
E assim como na modalidade mensal, é necessário anotar as entradas, saídas e os resultados. Mantenha o hábito de ter esse controle em todos os aspectos do seu negócio e guarde esses registros para possíveis necessidades.
A diferença entre eles é que você vai fazer o fechamento do fluxo no final de cada dia. A dica é utilizar ambas as técnicas, assim você terá um controle financeiro completo.
3. Fluxo de caixa descontado
Já o fluxo de caixa descontado é mais usado quando chega a hora de vender uma empresa ou atrair investidores.
Mas por que? Porque com ele é possível avaliar o valor economizado do empreendimento, assim como os benefícios que mantém em caixa para ser usado futuramente.
Com base nesse conceito, é possível medir o valor do seu estabelecimento com base no modo como ele vem funcionando.
Em outras palavras, o FCD é usado para analisar o potencial de investimento derivado de projeções sobre o fluxo de caixa e descontos sofridos pela empresa.
Como calcular o fluxo de caixa descontado?
Para calcular o fluxo de caixa descontado, é necessário separar duas informações cruciais, que são:
- Futuros fluxos de caixa;
- Número de períodos (anos estimados).
Por que preciso saber disso? Porque para fazer o cálculo do FCD você precisa dividir os futuros fluxos de caixa pelo número de períodos e multiplicar por uma taxa de desconto +1.
Lembre-se que a taxa de desconto faz referência à desvalorização financeira depois de um determinado período. Então, imagine que a sua empresa tem um faturamento atual de R$ 80 mil no ano.
Para os próximos 3 anos, a estimativa de crescimento deve ficar na faixa de R$ 10 mil por ano. Seguindo a lógica e os princípios do fluxo de caixa descontado, o faturamento de cada novo período seria de:
- 1º ano - R $ 90 mil;
- 2º ano - R $ 100 mil;
- 3º ano - R $ 110 mil.
4. Fluxo de caixa simples
Tem um negócio que não é tão complexo? Então use o fluxo de caixa simples! Como o próprio nome já diz, este modelo apresenta um funcionamento simplificado, sem tantos detalhes, mas também eficiente.
Você não precisa usar tantos detalhes para esse controle, mas é importante lembrar que, se no final da elaboração do fluxo de caixa simples o valor estiver acima do seu orçamento, será necessário fazer um plano para cortar gastos para a renda voltar a subir.
Todavia, se os resultados forem positivos, quer dizer que o estabelecimento está controlando bem o seu fluxo simples e toda a parte financeira.
5. Fluxo de caixa indireto
O fluxo de caixa indireto, também conhecido como método indireto, é usado para avaliar os impactos da caixa de algum tipo de negócio. Ele é feito a partir do lucro líquido e por isso necessita de um ajuste nas variações que afetam o caixa.
Normalmente, a demonstração do fluxo de caixa modelo indireto é feita com base nas variações das contas do seu balanço. Isso acaba no giro do seu negócio que pode, por sua vez, aumentar ou diminuir o seu caixa.
Você sabia? O fluxo de caixa indireto, embora mais complexo para o entendimento popular, é o favorito dos profissionais contábeis pela sua eficiência e registros completos.
6. Fluxo de caixa livre
O fluxo de caixa livre trata a quantidade de dinheiro que resta em uma empresa. Então, significa que é o montante de caixa que permanece depois de todos os custos pagos, como salário, aluguel ou até dívidas.
Por ter uma relação com o saldo de caixa que está livre para uso, esta ferramenta representa o valor atual do estabelecimento em dinheiro.
Lembrando que neste passo não é considerado o potencial de crescimento. Tudo depende da matemática financeira.
7. Fluxo de caixa pessoal
Assim como o fluxo de caixa da empresa, o fluxo de caixa pessoal será o responsável por controlar seus gastos.
O conceito será o mesmo, que é registrar as receitas e despesas mensais, além, é claro, de decisões financeiras que devem acompanhar o seu orçamento.
Quando você começa a tratar sua arrecadação de renda como um fluxo de caixa, é possível agrupar e desagrupar os períodos para entender como, onde e quando seu dinheiro foi gasto.
E, assim como em um negócio, é importante anotar tudo que foi gasto ou adquirido. Se no final o saldo for negativo, algo está errado!
8. Fluxo de caixa no Excel e Fluxo de caixa grátis
Quando se fala no fluxo de caixa do Excel, você pode concluir que não terá gastos para fazer esse controle, isso porque é uma ferramenta gratuita.
Além disso, as inúmeras funções da ferramenta vão permitir que você tenha uma visão completa. Todavia, é fundamental que mantenha este controle sempre atualizado e organizado.
A primeira coisa a fazer para controlar o fluxo de caixa do Excel, é criar uma planilha com as despesas e entradas de dinheiro, datas e saldo.
Após, defina os valores: o fluxo de caixa sempre vai trabalhar com valores, o que irá mudar de um para o outro é a demonstração, que seriam as quantias em dinheiro.
Para terminar de construir o seu controle no Excel, basta concluir as suas informações financeiras de crédito do dia atual com o saldo do dia anterior.
Saiba mais sobre planejamento financeiro e fluxo de caixa no vídeo abaixo.
9. Fluxo de caixa operacional
Você sabe se o fluxo de caixa operacional é uma boa opção para o seu restaurante? Assim como outras alternativas já citadas, tudo vai depender da parte financeira do seu negócio.
Isso porque o fluxo de caixa operacional é todo o resultado das entradas e financeiras levando em consideração somente as movimentações necessárias para uma operação.
Ou seja, nesse cálculo , são excluídos os custos ou ganhos financeiros. O diferencial dele é a capacidade de contabilizar todas as operações da empresa, mesmo aquelas que não são conectadas diretamente.
Dentro delas, podem ser incluídos: juros bancários, aquisições de imobilizados, conteúdo de aplicações, dentre outras.
10. Fluxo de caixa de projeto
O fluxo de caixa projetado nada mais é do que uma tabela onde o administrador financeiro controla perdas. Então, esse recurso ajuda a reduzir o capital financeiro em situações de risco e evitar gastos desnecessários.
Isso pode ser o diferencial entre o seu negócio fechar o mês com as contas em dia e com uma boa margem de lucro. Assim, o fluxo de caixa se mantém dentro do esperado, sem que aconteçam grandes mudanças financeiras.
Contudo, é importante que o responsável pelas finanças da empresa seja uma pessoa organizada e mantenha uma tabela atualizada.
11. Fluxo de caixa acumulada
Quando alguém falar de fluxo de caixa acumulado, saiba que nada mais é fazer que o saldo disponível em caixa. E isso acontece porque ele é o fator responsável por comparar o Lucro Bruto do período em análise com o período descrito nos últimos tempos.
Se você ainda está com alguma dúvida para entender como fazer o fluxo de caixa , nós separamos alguns exemplos para que o controle do seu caixa seja feito da melhor forma possível. Confira:
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Primeiro cenário |
Sua empresa criou uma semana de promoção , com vários descontos, com o intuito de conquistar mais clientes. Com essa ação, você venderá 35% mais do que o previsto, obtendo assim, um faturamento de R$ 90 mil. |
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Segundo cenário |
Ao fazer o registro das receitas e das despesas da sua empresa nesse período você evocou que essa ação promocional fez seus gastos subirem. Dessa forma, somando todos os valores, foi obtido um custo total de R $ 88 mil. |
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Terceiro cenário |
Infelizmente a ação não superou conforme suas expectativas. A estratégia promocional que estava prometendo altos lucros, na verdade, quase gerou saldo negativo. |
Aposte em um sistema completo para restaurante
A melhor forma de não pecar sem controle de fluxo de caixa é utilizando o sistema para restaurante da Saipos. Com ele você consegue administrar, em poucos cliques, toda a parte financeira da sua loja.
Isso acontece porque o software consegue agrupar diversas áreas da operação em um único local. Com isso, você terá otimizações em todas as áreas de processos, independentemente do modelo de atendimento.
Utilizando o sistema mais completo do Brasil , você pode acompanhar o desenvolvimento dos seus resultados formativos. Confira alguns dos benefícios:
- Controle de estoque para lançar, em tempo real, o que saiu e o que entrou;
- Monitorar KDS;
- cardápios e comandas virtuais;
- Gestão de clientes por meio de relatórios com dados e privilégios de base;
- PDV personalizado, permitindo que você atualize o cardápio e outras informações sempre que necessário;
- Diferentes módulos, para Delivery, Balcão, Mesas ou Senha;
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FAQ
Saiba mais sobre fluxo de caixa!
Vendas de produtos, vendas de ativos, juros, empréstimos, estornos.
É um relatório contábil que resume os resultados de uma empresa em um determinado período.
São termos equivalentes para um relatório contábil empresarial
Indicador do custo total de mercadorias vendidas.